年结背景

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。在使用金蝶 KIS软件系统的情况下，系统进行年结操作时，会自动产生相关的账册，根据系统配置进行一系列的检查操作，同时将期末的余额转入下一年，作为下一年的期初余额年结的时间一般为在账套数据中的第 12 期期末，由于财务工作期末结账一般都会晚于实际的账务期间，因此实际执行年结的自然年度时间可能在新年的 1 月或 2 月

一、年结前准备事项

1.账务期间要到年末，比如12月

在软件中执行年结前，需要完成以下准备工作（以下固定资产管理、出纳管理、工资管理等业务完成之间，没有必然的先后关系）

2、出纳管理

1）在出纳年末扎账前，需要检查以下工作是否都已经完成：

现金日记账录入

银行存款日记账录入

银行存款对账单录入（如果没有则跳过）

银行存款日记账与对账单的对账工作

如果需要启用出纳系统，即在账套选项中勾选'进行银行对账'

注意：该参数勾选了会控制总账结账前需先进行出纳扎帐

如果未进行正确的银行日记账与对单账的对账工作和进行正确的年末出纳扎账，年结后下年初的出纳年初余额可能出现错误

2）年末进行扎帐

如果需要启用出纳系统，即在账套选项中勾选“进行银行对账”

注意：该参数勾选了会控制总账结账前需先进行出纳扎帐

如果未进行正确的银行日记账与对单账的对账工作和进行正确的年末出纳扎账，年结后下年初的出纳年初余额可能出现错误

3.固定资产

如有使用固定资产管理系统，则需要计提完折旧。如果计提了折旧后，又发生了固定资产变动，则本期折旧需要重新计提

提示：迷你版没有固定资产模块，故该部分在迷你版中计提折旧不忽略

4.工资模块 

如果使用了工资管理系统来管理人员及工资， 并且需要将工资费用生成财务凭证，则需要在确认工资数据无误后， 生成本月的工资费用凭证

5.账务的期末处理

财务期末，完成所有凭证的过账处理后，再根据需要，进行以下业务处理：

1）如果有需要过账后再生成自动转账凭证的，在把已有凭证过账后，生成自动转账凭证，并将它们过账

2）有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭证，并将它们过账

3）所有业务完成后，执行结转损益功能，完成损益类科目余额结转。并将生成的凭证过账

4）手工做凭证将本年利润科目金额结转至利润分配或者增加自动转账模板通过自动转账功能生成凭证，并将凭证进行过账

二、进行年末结账 

1.使用系统管理员权限用户登录账 套，同时其他客户端须退出需要年 结的账套。单击【财务处理】-【期末结账】 

2.年末结账前，系统会强制执行账 套备份，根据系统提示选择备份账 套路径，进行账套备份

注意：若备份时勾选了‘备份到企业云盘’则在我的企业云盘也会出现一 份AIR的账套文件