在采购业务中，可能因为质量问题，或其他原因，需要将材料退给供应商，以减少应付账款。退货业务比较常见，今天给大家介绍SAP的采购退货流程。

同正常的采购流程一样，退货也需要创建采购订单、订单收货、做发票校验，区别在于采购项目中是否有“退货项目”标志。详细流程如下，

接下来，我们演示退货流程，以便大家学习。

第一步，创建退货采购订单。一般情况下，企业会定义单独的订单类型，以便同正常采购订单区分。

特别提醒：采购退货订单，一定要选中“退货项目”，可以不单独定义采购订单类型，但是“退货项目”必须勾选。

第二步，退货给供应商，减少库存。实际上也是在系统中MIGO对采购订单做收货，此时减少库存。MIGO收货前，MB52查看库存如下：

MIGO收货，生成物料凭证如下：

采购退货，系统不会红字记账，所以会虚增会计科目的借贷发生额，查看FI凭证如下：

退货后，再次MB52查看库存如下：

第三步，发票校验。采购退货订单的发票校验同正常的采购订单一样，通过MIRO来做。一般情况下，供应商开票时会将正常采购和退货进行合并，开具蓝字发票，不会单独开具红字发票。这里，我们演示红字发票，大家可以关注一下记账凭证。

点“后继凭证”，查看会计凭证如下：

需要注意的是，红字发票生成记账凭证时，并没有红字记账，这样会虚增科目的借贷发生额！这也是要给大家重点演示的内容。

第四步，付款清账。这一步，我们在之前的推文中演示过很多，并不是真正意义上的付款。在付款时，可以选上此笔应付账款，将其清掉，以减少付款金额。具体操作请参照文章“SAP软件 付款清账操作”。

最后，给大家总结一下：采购退货，同正常的采购一样，需要创建采购订单，MIGO收货，MIRO发票校验，系统生成记账凭证时，并不会红字记账，会虚增会计科目的借贷发生额。